临汾开发区2021年财政收支预算说明

根据全市及我区经济工作会议确定的2021年经济社会发展预期目标、按照新《预算法》及《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）的要求，今年公共财政预算收入预期目标24824万元，比上年实际完成23170万元增长7%。现对2021年我区财政收支预算安排做如下说明。

一、公共预算收支安排情况：

2021年我区财政公共预算收入24824万元，比上年完成（23170万元）增加1654万元，增幅为7%。其中：税收收入23399万元；非税收入1425万元。

按现行财政体制初步匡算，2021年我区公共预算总财力为34803万元。财力组成为：公共预算收入24824万元；上级返还性收入补助3166万元（其中：增值税、消费税返还收入343万元，所得税基数返还收入158万元，增值税五五分享税收返还收入2665万元）;一般性转移支付收入补助312万元（其中：各项结算补助123万元，固定数额补助收入100万元，住房保障共同财政事权转移支付支出45万元，均衡性转移支付补助收入44万元）；上级提前告知专项转移支付补助1万元；动用预算稳定调节基金6500万元。

我区公共预算支出安排34585万元，支出功能科目全部细化到项级；上解支出218万元，总计34803万元，与测算财力一致。

二、政府性基金预算收支安排情况

2021年我区政府性基金收入预算31000万元，其中：国有土地有偿使用收入30000万元，城市基础设施配套费1000万元。

政府性基金预算总财力为31143万元，其中：当年收入31000万元；上年结转收入143万元。

政府性基金支出安排31143万元，均按不同基金规定的用途其功能科目全部细化到项级。

三、国有资本经营收支情况

2020年我区国有资本经营预算收入0万元，支出0万元。

四、社会保险基金收支情况

我区无社会保险基金预决算。

五、政府债务情况

2020年末我区政府债务余额为2800万元，全部为政府一般债券。

六、“三公”经费预算情况及说明

2021年我区“三公”经费预算为193.7万元，比上年预算数（115.3万元）增加78.4万元，增幅为68%，其中：因公出国（出境）费用0万元，比上年预算减少21.6万元；公务接待费7.5万元，与上年持平；公务用车费186.2万元，比上年预算增加100万元,其中：公务用车购置费125万元，比上年预算增加100万元；公务用车运行维护费61.2万元，与上年持平。“三公”经费预算增加的主要原因是自公车改革以来，开发区一直没有更新公务用车，现有公务用车及执法执勤车辆已到达报废年限，本年按程序更新公务用车。

2021年4月30日

临汾经济开发区2021年度财政收支预算（草案）

一、收入及财力预算

（一）一般预算财力测算

按市财政下达2021年一般预算收入任务24824万元计算，我区当年一般公共预算财力为28303万元（24824+3479）,其中：

公共预算收入：        24824万元

上级补助收入：         3479万元

调入预算稳定调节基金6500万元，总财力34803万元。对应安排2021年全年公共预算支出为34585万元（其中：教育专项资金1232万元），上解支出218万元。

（二）基金预算财力测算

2021年基金预算收入任务31000万元，（其中：国有土地使用权出让收入30000万元；城市基础设施配套费1000万元），上年结余143万元，总财力31143万元（其中：国有土地使用权出让收入30143万元；城市基础设施配套费1000万元）。

二、支出预算安排情况

2021年预算安排指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,深入贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示,聚焦实现“在转型发展上率先蹚出一条新路来”的重大历史使命，认真落实省、市、区经济工作会议和省、市财政工作会议精神，按照市委“1343”工作思路,以推动高质量发展为主题，以升级国家级开发区为引领,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的。坚持念好“全、养、紧、实、廉”五字诀，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，全面落实过紧日子要求，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，加快建立现代财政体制，确保“十四五”开好局，为临汾市建设省域副中心城市做出临汾开发区应有的贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。

2021年部门预算编制口径按省、市财政要求的统一口径编制。第一，基本支出就是人员工资性支出和基本的运行保障经费。第二，其他运转类项目，就是指在这个单位除正常经费保障之外，还需要有一些必须保障的事项。第三，特定目标类项目，是指不是每年度都会发生的项目，包括如为实现一些特定目标的事项和某些配套资金，此类项目支出列入预算后在实际使用时还需要二次审批。基本支出、其他运转类项目支出的财政保障都由当年财力来保障。特定目标类项目支出，此类资金需求较大，原则是有多少收入保障多少支出，此类资金预算执行时将严格审查，专项审批。

基本支出经费标准：

①管委会及部门聘用人员工资、辅助岗位人员工资按人事部门提供的工资总额测算。

②基本支出中公用经费按各单位实有人数人均8000元/年测算；综合工作部公用经费按照实有人员9000元/年（参照市四套班子标准）测算；公安部门公用经费按照实有人员51000元/年（晋财政法〔2018〕248号）测算；纪检部门公用经费按照原标准人均27000元/年测算。

③车辆经费按车均14000元/辆测算。

④机关事业单位党建工作经费，按党群工作部提供的管委会及部门聘用人员中党员的基本工资和辅助岗位人员及企业化管理人员中党员的基础工资总额2%（临开党群发〔2020〕21号）测算。

（一）公共预算支出汇总情况：34585万元

1、各单位基本支出：               6350.92万元

2、各单位项目支出：              25902.08万元

3、教育专项资金支出：          1232万元

4、年初预留：                        1000万元

5、预备费 ：                          100万元

分功能科目为：

（二）基金财力可供安排情况：31143万元

基金预算可供安排的总财力31143万元。其中：国有土地使用权出让收入30143万元；城市基础设施配套费1000万元。

1、基本支出：                                     8.83万元

2、通过部门预算已安排的项目支出：  31134.17万元

分功能科目为：

附件：临汾开发区2021年财政收支预算（预算公开表）.xls